II. Financiën
De Programmabegroting 2024 is gebaseerd op het huidige financiële kader, bestaande uit de al door Provinciale Staten (of in mandaat) tot en met 19 juli 2023 vastgestelde begrotingswijzigingen, inclusief de Zomernota 2023. Vervolgens zijn de autonome ontwikkelingen, effecten uit de Meicirculaire 2023 en nieuwe
ontwikkelingen in deze begroting verwerkt. Structurele mutaties vanuit het Coalitieakkoord 2023-2027 zijn
verwerkt voor zover deze voldoende concreet zijn (zie tabel 1.11 in onderdeel 'IV Financiële begroting' van deze begroting). De overige mutaties, en ook de incidentele mutaties uit het coalitieakkoord, zijn vooralsnog uitsluitend geoormerkt. De wijzigingen ten opzichte van het vastgestelde financiële kader zijn in de begroting van een toelichting voorzien. In deze programmabegroting wordt een sluitend (meerjaren) beeld gepresenteerd.
Saldo lasten en baten per programma | Rekening 2022 | Begroting 2023 na wijziging | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1 Fijn wonen en ruimtelijke ontwikkeling | 9.626 | 11.819 | 10.169 | 9.416 | 9.479 | 9.429 |
2 Landbouw, visserij, water en natuur in balans | 18.413 | 29.880 | 21.018 | 23.195 | 13.367 | 13.082 |
3 Bloeiende economie | 6.374 | 15.013 | 12.079 | 10.679 | 7.615 | 5.969 |
4 Vitale samenleving en aantrekkelijk Flevoland | 9.853 | 12.558 | 12.497 | 10.566 | 10.566 | 10.566 |
5 Toekomstbestendige energie en klimaat | 7.436 | 11.124 | 10.181 | 8.400 | 8.400 | 8.400 |
6 Goede bereikbaarheid en infrastructuur | 54.689 | 68.838 | 76.094 | 75.757 | 77.059 | 78.301 |
7 Eigentijds bestuur | 1.752 | 5.962 | 5.644 | 5.578 | 5.341 | 5.348 |
8 Algemene dekkingsmiddelen en bedrijfsvoering | -141.317 | -131.859 | -140.725 | -138.684 | -133.732 | -129.892 |
Saldo (- = voordelig saldo) | -33.175 | 23.335 | 6.956 | 4.906 | -1.904 | 1.204 |
Stortingen in reserves | 62.196 | 42.486 | 28.083 | 19.372 | 15.356 | 14.526 |
Onttrekkingen aan reserves | -41.575 | -65.821 | -35.039 | -24.278 | -13.451 | -15.730 |
Saldo reservemutaties | 20.621 | -23.335 | -6.956 | -4.906 | 1.904 | -1.204 |
Geraamd resultaat (- = overschot) | -12.554 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
x € 1.000 |
Autonome ontwikkelingen ten opzichte van het financieel kader zijn in deze begroting verwerkt, alsmede de
structurele mutaties vanuit het Coalitieakkoord 2023-2027 die op dit moment reeds voldoende concreet zijn
uitgewerkt. Naast deze effecten zijn bij het nader uitwerken van de Programmabegroting 2024 overige voor- en nadelige effecten ontstaan. Deze effecten zijn, conform de bestendige gedragslijn, eveneens verrekend met
de stelpost 'Nieuw Beleid'. De resterende vrije ruimte in deze stelpost bedraagt € 5,8 mln. in 2024.
Onderstaand is het saldo van stelpost 'Nieuw Beleid' weergegeven, inclusief de binnen deze stelpost nog
aanwezige oormerken. Voor een totaaloverzicht van de verwerkingswijze van het Coalitieakkoord 2023-2027 en
een detailoverzicht van de stelpost 'Nieuw Beleid' wordt verwezen naar tabel 1.11a (onderdeel 'IV Financiële begroting').
Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | |||
Eindsaldo stelpost 'Nieuw Beleid' in begroting 2024 | A | 6.479 | 8.021 | 3.477 | 3.403 | |
Bestaande oormerken, waarvan: | ||||||
A. Oormerken Coalitieakkoord 2019-2023 | 0 | 1.038 | 1.791 | 1.243 | ||
B. Overig | 650 | 742 | 910 | 2.160 | ||
Totaal nog geoormerkt | B | 650 | 1.779 | 2.701 | 3.403 | |
Vrije ruimte stelpost 'Nieuw Beleid' in begroting 2024 | A -/- B | 5.829 | 6.242 | 776 | 0 | |
x € 1.000 | ||||||
In onderdeel 'IV Financiële begroting' is een toelichting op de mutaties in de stelpost 'Nieuw Beleid' opgenomen als ook een uiteenzetting van de financiële positie. Daarnaast is een toelichting gegeven op het verloop en de vrije ruimte van de 'Brede Bestemmingsreserve'.
III. Weerstandsvermogen
De paragraaf 'Weerstandsvermogen en risicobeheersing' geeft een overzicht van de belangrijkste risico’s van de provincie. Het risicoprofiel is in de Programmabegroting 2024 afgenomen ten opzichte van de Jaarstukken 2022 (van € 13,9 mln. tot € 13,1 mln.). De weerstandscapaciteit is juist toegenomen (van € 19,9 mln. tot € 20,1 mln.). Per saldo neemt de weerstandsratio toe van 1,4 tot 1,5. Deze bevindt zich daarmee binnen de bandbreedte van 1,1 tot 2,0, zoals vastgelegd in de 'Nota Risico- en Weerstandsvermogen 2021'.