2.2 Geprognosticeerde begin- en eindbalans
Op basis van de begrote ontwikkelingen in de investeringen, voorzieningen en reserves is op voorschrift van het BBV onderstaande geprognosticeerde meerjaren balans opgenomen.
Tabel 1.14: Geprognosticeerde balans (meerjarig)
Balans | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 | 31-12-2026 | 31-12-2027 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Materiële vaste activa | 264.344 | 305.200 | 323.011 | 377.167 | 423.925 | 480.637 |
Financiële vaste activa | 26.081 | 23.782 | 21.482 | 19.182 | 18.682 | 18.682 |
Vlottende activa | 132.860 | 45.649 | 17.203 | 0 | 0 | 0 |
Balanstotaal activa | 423.285 | 374.631 | 361.696 | 396.349 | 442.607 | 499.319 |
Algemene reserve | 26.380 | 25.436 | 32.787 | 35.137 | 35.284 | 31.232 |
Bestemmingsreserves | 296.653 | 274.259 | 259.953 | 252.696 | 254.454 | 257.302 |
Voorzieningen | 24.324 | 10.607 | 10.603 | 11.746 | 12.348 | 12.003 |
Langlopende schulden | 0 | 0 | 377 | 22.937 | 46.529 | 70.695 |
Vlottende passiva | 75.929 | 64.329 | 57.976 | 73.833 | 93.992 | 128.087 |
Balanstotaal passiva | 423.286 | 374.631 | 361.696 | 396.349 | 442.607 | 499.319 |
x € 1.000 |
Als gevolg van de grote investeringsprojecten in de komende jaren neemt de (boek)waarde van de materiële vaste activa de komende jaren toe. De financiële vaste activa nemen af overeenkomstig het aflossingsschema van de desbetreffende leningen. De vlottende activa nemen sterk af, voornamelijk als gevolg van de liquiditeiten die worden ingezet voor de financiering van de investeringen. De reserves nemen vanaf 2026 toe als gevolg van lagere onttrekkingen aan onder andere de 'Brede Bestemmingsreserve'. In de geprognosticeerde balans is rekening gehouden met toekomstige externe financiering. Voor een nadere toelichting hierop wordt verwezen naar de paragraaf 'Financiering' in deze begroting. De (vlottende) passiva nemen toe als gevolg van de toegenomen investeringen (zie hiervoor de toelichting in de paragraaf ‘Lokale heffingen’).